Времена выборочных проверок прошли. Сейчас работают автоматические алгоритмы и межведомственные комиссии, которые сопоставляют данные из разных источников.
Сверка касс с РСВ и 6-НДФЛ
ФНС считает количество онлайн-касс с выручкой от 50 000 рублей за квартал и сравнивает с числом уникальных СНИЛС в разделе 3 РСВ. Для ИП к численности сотрудников прибавляется сам предприниматель. Если касс больше, чем оформленных людей, инспекция фиксирует «незаявленных физлиц».
Сравнение банковских выплат с начислениями по РСВ
Налоговая получает выписки по счетам организации и сопоставляет общую сумму перечислений физлицам с начислениями по страховым взносам за тот же период. Если выплаты по банку существенно выше начислений в РСВ, это триггер для запроса пояснений.
Среднеотраслевые показатели
Приказ Минтруда № 40н от 02.02.2024 закрепил формальный критерий: среднемесячная зарплата у работодателя ниже средней по региону и виду деятельности на 35% и более. Это автоматически включает работодателя в перечень лиц с признаками нелегальной занятости.
Жалобы и проверки ГИТ
Заявление уволенного сотрудника в ГИТ или прокуратуру по-прежнему остается одним из самых результативных способов вскрыть серую схему. После проверки материалы передаются в ФНС.
Антитеррористической комиссией приняты дополнительные меры по реализации требований антитеррористического законодательства на объектах топливно-энергетического комплекса.
Многие пенсионеры хранят сбережения на банковских счетах, не подозревая о скрытых рисках. Обычный депозит может…
После завершения работ сельчане смогут с комфортом и безопасно прогуляться по улице даже поздним вечером! …
Второй сезон проекта «На краю» расскажет, какие риски встречаются в виртуальной среде: от уловок мошенников…
Во Всероссийском конкурсе «Лучшая инклюзивная школа России – 2026» приняли участие порядка 170 организаций из…
Минобрнауки определило минимальные баллы ЕГЭ для поступления в подведомственные вузы на 2026/2027 учебный год. Пороговые…