Какие налоги мы платим, и куда уходят деньги

В повседневной жизни мы часто слышим фразу «на наши налоги». «На наши налоги» содержат заключенных, полицию, армию. «На наши налоги» не могут построить нормальные дороги и трудоустроить в поликлиники квалифицированных врачей. Но многие забывают, что эти самые налоги нам возвращаются в том или ином виде даже чаще, чем мы думаем. Давайте посчитаем, какое налоговое бремя падает на одного среднестатистического россиянина и какая сумма с этих налогов возвращается в наши карманы.

Зарплатные налоги

Как известно, работники платят только один налог с зарплаты — НДФЛ по ставке 13 %. Однако если копнуть глубже, вспомнить про актуальную для сегодняшнего времени тему легализации «конвертных» зарплат, то в сухом остатке получим, что страховые взносы, которые по факту платит работодатель, в некоторой степени являются и завуалированными налогами работника.

Итак, каждый официально работающий гражданин платит налог на доходы физических лиц. Эти 13 % вычитаются из заработной платы, в том числе по гражданско-правовым и другим договорам. Налог платит в бюджет предприятие, которое выступает налоговым агентом. 30% уходит на медицинское и социальное страхование. Взносы на медицинское и социальное страхование обязан платить за работников работодатель. Работники чаще всего считают, что к ним эта сумма отношения не имеет. А зря! Если по существу, то часто эта сумма тоже берется из зарплаты. Все зависит от конкретного работодателя, который платит эти взносы. Если директор, назначая зарплату или формируя фонд оплаты труда, учитывает при этом размер страховых взносов, то, скорее всего, вы окажетесь трудоустроены у не очень добросовестного частника. Поскольку в крупных организациях, а тем более государственных, все эти налоги оплачивает работодатель.

К зарплатным налогам можно также отнести взносы на травматизм, которые работодатели платят за сотрудников. Их размер составляет 0,2-8,5% от начисленной зарплаты и зависит от того, насколько опасной считается работа, которую вы выполняете. Есть мнение, что эти взносы тоже могли бы быть частью заработной платы сотрудника.

Налоги, о которых мы не подозреваем

На самом деле налог на доходы физических лиц в 13% — это только вершина айсберга, большую часть которого представляют собой скрытые налоги. Помимо официального процента с заработной платы, гражданин России дополнительно отдает значительную долю зарабатываемых им денег. Например, мы каждый раз платим налог, когда покупаем продукты в магазине или оплачиваем какие-либо услуги. Эти 18% уже учтены в чеке. Налоги и акцизы в цене на бензин составляют до 60%. Эти налоги оплачивает каждый, купив проездной на общественный транспорт, заправив свою машину. Эти налоги учтены в цене товаров, ведь, как минимум, товары нужно перевезти от места производства до места продажи.

Взнос на капремонт, налог на недвижимость по кадастровой стоимости, налог на транспортное средство — это мы тоже оплачиваем, по меньшей мере, раз в год.

Ко всему этому, есть еще акцизы на отдельные категории товаров, например, на алкоголь и сигареты. Есть еще так называемый «платоновский сбор» («Платон» — автоматизированная система сбора дополнительного налога для транспортных средств с разрешённой массой свыше 12 тонн) и многое другое. Все это учтено в цене товаров и услуг.

Рассмотрим на примере

Посчитаем, сколько налогов платит каждый россиянин в расчете из суммы 1 000 руб. Чтобы не усложнять пример, цифры будем округлять, это не скажется на итоговом результате. Для начала вычитаем взносы. Итак, работодатель мог бы установить зарплату работнику 1 000 рублей. Но он знает, что за работника нужно будет перечислять в бюджет 30% и учитывает эту сумму при установлении зарплаты. Следовательно, зарплата, которая могла бы составить 1 000 руб., будет меньше на 30% и составит 770 рублей (в бюджет в качестве взносов будет уплачено 230 рублей) Дальше вычитаем НДФЛ: 770 рублей работнику начислили, 13% НДФЛ удержали. На руки работник получил 670 рублей (уплачено в бюджет 100 рублей НДФЛ). Как только работник потратил эти 670 рублей на покупки товаров, он одновременно заплатил из этой суммы 102 рубля НДС. На эту сумму могли быть дешевле товары, которые он купил (уплачено 102 рубля) Таким образом, с каждой 1000 рублей каждый россиянин платит 432 рубля в качестве налогов и сборов. Это 43,2%. Но и это не всё. Есть еще оплата проезда, бензина, капремонты и другие услуги, в стоимость которых также уже включены налоги. Так что выходит уже не меньше 45% заработанных нами денег, которые мы отдаем, даже не замечая этого. И это только то, что мы платим ежемесячно. А ежегодные налоги на землю, движимое и недвижимое имущество?

Куда уходят деньги?

Итак, больше половины зарплаты мы отдаём государству. Условно говоря, больше половины года трудимся на него и только после получаем свой «чистый» заработок. Однако это не повод впадать в депрессию. Ведь НДФЛ поступает в бюджеты тех регионов, где прописаны сотрудники. Эти деньги направляются на строительство местных дорог, больниц, школ и так далее. Так называемая бесплатная медицина (которая у нас во действительно бесплатна  для определенных категорий) действует на территории всей страны абсолютно для всех. Даже не имеющему полиса ОМС человеку экстренную помощь окажут бесплатно. Не стоит забывать, что, например, дети и пенсионеры не платят обязательные взносы на медицинское обслуживание, но именно эти категории чаще других обращаются за медицинской помощью. Те, кто официально не трудоустроен и не оплачивает налоги в фонд ОМС, также обращаются за медпомощью, и им в ней не отказывают. А вот, к примеру, в США гражданин (либо его работодатель) оплачивает свою медицинскую страховку самостоятельно. Причем не факт, что эта страховка покроет какое-то дорогостоящее лечение. А ещё ее нужно не забыть вовремя продлить, иначе медпомощь обойдется очень и очень дорого.

Пенсии — вопрос спорный, но, тем не менее, какая-никакая подстраховка в старости у нас будет. Материнский капитал, пособия от государства на детей последние несколько лет составляют приличные суммы, и выплачиваются они за счет налогоплательщиков, независимо от того, работала мама до рождения ребенка или нет. Даже наоборот, если мама не работала — больше шансов получить существенную помощь от государства. Свои уплаченные налоги работающие люди могут вернуть. Образование, покупка недвижимости, лечение — за всё это ежегодно можно возвращать до 13 %.

 

Мы вкладываем в то, что нас окружает. Без наших налогов ничего бы не было. Государство на наши деньги субсидирует строительство, ЖКХ, образовательные учреждения, культуру и многие другие сферы. И этим мы пользуемся. Наши дети бесплатно учатся в школе. Примерно треть всех школьников питается в школах бесплатно. Наши дети могут посещать бесплатные спортивные секции и кружки разных направлений. Дети некоторых категорий семей бесплатно отдыхают и лечатся в детских лагерях и санаториях. Дети-сироты получают жилье. У пенсионеров есть сиделки и помощники, зарплату которым платит государство из наших налогов.

Так что, выбирая, по какому пути пойти, помните, что те самые зарплаты учителей и врачей тоже выплачиваются из наших налогов — поэтому они и называются «бюджетниками». И в следующий раз, когда на месте не будет нужного специалиста от государства, вспомните, что устраиваясь на работу, вы выбрали «серую» зарплату и избежали уплаты налогов, а значит, сэкономили на своем благополучии, благополучии своих детей и целого государства.

Материал подготовила Анастасия АЛЕКСЕЕНКО, фото: hse.ru